银行对账单和余额对不上 做会计工作时发现存款账户余额与对账单不一致,该如何处理?

银行对账单和余额对不上 做会计工作时发现存款账户余额与对账单不一致,该如何处理?

做会计工作时发现存款账户余额与对账单不一致,该如何处理?

银行存款账户的余额与银行对账单余额不一致,首先要检查核对银行收支明细表找到原因,并编制银行余额调节表。按期对账是例行工作,不要等到银行对账单寄来后再对账,现在一般公司都开通的网上银行,对账就方便的多建议出纳应编制日资金收支明细表,每天和银行余额核对一下,看是否一致,当然资金交易笔数比较少的公司可以至少选择一周核对一次,以免长期累积造成资金不正确。如果出现对于银行存款余额与对账单余额不一致的情况,需要逐项查明是哪些款项造成不一致,并以“未达账项”的名义分别填入“银行存款余额调节表”。对“银行存款余额调节表”中的“未达账项”,需要进行调账、补账,或提示下期取得票据时进行会计处理。建议工作做在平时,不要一个月才核对一次。现金为王,它是企业的生存命脉,公司的月度、季度、年度资金收支计划以及资本性支出计划是必需要做的,因此做好企业的资金管理尤为重要。

科目汇总表上的银行余额与对账单上的余额对不上一般是哪里出错了呢?

账实不符的可能性不止一种,要慢慢排查,现在企业账余额比银行对账单少,有几种可能性 首先拿银行明细账和对账单逐一核对,核对时做下记号,看看是否完全一致。

不止是本期,如果是期初余额就不一样就得查以前月份的。得先充分排除人为错误。(1)是否有未达账项 比如企付银未付,公司开出一张支票,贷记了银行存款,但持票人没有去银行承兑,导致银行没扣款 或者银收企未收,银行已经进账,但企业因为没接到通知或者没有取得回单,从而没有记账 (2)是否录错科目 看看是否有非银行支出的凭证,错把科目记成了银行存款 (3)银行结息 和漏记差不多,银行结息一般金额较小,也只有一张回单,容易漏掉

银行存款账面余额与对账单余额不符,怎么处理?

 账面金额和银行存款金额往往会有差异,通常是由于公司或者银行存在未达账项造成的,需要编制余额调节表。由于刚与会计公司交接,应尽快查实,以便与会计公司划分清楚责任。  另外,以往的调节项差异,可以咨询给记账的会计公司。  首先要拿到各开户银行余额对账单,银行对账单和企业银行日记账逐笔核对,找出未达账项,编制银行余额调节表,调后的余额双方应该一致,但是这并不是说明银行日记账没问题,还要逐笔把未达账项落实,看是否有无票支出等。  其次,银行日记账和银行对账单余额不一致是正常现象,主要看是不是有未达账项,如果前任未做调整,下点功夫先把未达账项调整出来。账面银行存款余额与实际银行存款出现差额,可能是企业多计或者漏记银行帐,即企业出现错误,也可能是银行漏记或者多计,即银行出现时间性差异,这时候就不是企业的错误了。  最后编制一张调整凭证,摘要写:调整**年3月第XX号凭证上写金额。会计分录:  借:现金贷:银行存款

新接手一家公司的账,银行账面存款余额与银行对账单对不上,怎么办?

财务报表里面的银行存款是账面的余额合计,银行明细账余额与银行对账单余额月底不一定一致,由于记账截止日的原因或者单据不及时的原因会有未达账项,月底是要做银行账户余额调节表的。

银行存款账面余额与对账单余额不符,怎么处理?

错的银行存款余额调节表仅是对账作用,不能作为入账的依据,并且这个对账的同时不用做差额调节的需要等相应的业务单据到达之后再入账

银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符该怎么办?

同学你好,很高兴为您解答!  通过与开户银行转来的对账单进行核对,来查明银行存款的实有数额。如果银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致则可能是:一是双方或一方记账有错误二是存在未达账项。对于未达账项,应通过编制银行存款余额调节表进行调整。  希望高顿网校的回答能帮助您解决问题,更多财会问题欢迎提交给高顿企业知道。高顿祝您生活愉快!

账面余额跟银行对账单对不上可能错在哪?

要么是未达账项未全部查出,要么是一方或双方账簿记录还有差错。可以通过银行存款余额调节表来进行调节,编制方法一般是在双方账面余额的基础上,分别补记对方已记而本方未记账的账项金额,然后验证调节后的双方账目是否相符。1、企业账面存款余额=企业账面银行存款余额-银行已付而企业未付账项 银行已收而企业未收账项2、银行对账单调节后的存款余额=银行对账单存款余额-企业已付而银行未付账项 企业已收而银行未收账项调节后的余额既不是企业银行存款日记账的余额,也不是银行对账单的余额,它是企业银行存款的真实数字,也是企业当日可以动用的银行存款的极大值。扩展资料银行存款余额调节表主要目的是在于核对银行存款科目,企业账目与银行账目的差异,也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额一般认为是该企业对账日银行实际可用的存款数额银行存款余额调节表是一种对账记录的工具,并不是凭证如果余额相等,则一般没错否则可能存在未达款项,或者记录错误。

银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符该怎么办?

应该做一份“银行对账单余额调节表”,这份表是从银行角度出发的,将银行已经支付但企业未记账的调入,将银行未支付但企业已经入账的调出,这也就是人们常说的“未达账项”处理。

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